Overzicht baten en lasten

In onderstaande tabel zijn de belangrijkste incidentele baten en lasten voor het jaar 2025 en verder gespecificeerd.

Uitgangspunten die bij het samenstellen van dit overzicht gehanteerd zijn:

• Posten als incidenteel worden aangemerkt indien sprake is van eenmalige baten en lasten
• Hoofdzakelijk posten van materiële betekenis zijn opgenomen (minimaal 0,1 miljoen euro)
• Posten boven de 0,5 miljoen euro worden in ieder geval afzonderlijk opgenomen en toegelicht
• Incidentele lasten (budget toekenning) worden als min aangegeven; Incidentele baten als plus
• Minder incidentele lasten (taakstelling) worden als plus aangegeven, minder incidentele baten als min
• Extra toevoeging reserves worden als min aangegeven, extra onttrekking reserves als plus aangeven
• De resultaten van de lang(er)durende programma's niet als incidenteel zijn aangemerkt, zoals het programma Bereikbaarheid en de grondexploitaties (waaronder Stationsgebied en Leidsche Rijn)

Staat van incidentele lasten en baten

De incidentele baten en lasten zijn in de tabel hieronder verantwoord en verder toegelicht op de programma's.
De incidentele lasten (zoals extra toegekend incidenteel budget) worden als min aangegeven;
Incidentele baten zoals een subsidie etc. worden als plus aangegeven.

Financiële toelichting

Betrouwbare overheid

• Projectgeld staatsloosheid : in de Voorjaarsnota 2020 heeft Publiekszaken incidenteel geld gekregen voor het project staatsloosheid. Dit budget is over een aantal jaren heen begroot.
• Pok middelen rechtsbeschermingssysteem (Stadskamer): het Rijk heeft van 2022 tot 2027 middelen beschikbaar gesteld voor de verbetering van de dienstverlening in het kader van de lessen uit de toeslagenaffaire kinderopvang. Dit budget is beschikbaar voor 2e actielijn, specifiek de eerstelijns klachtenafhandeling (U-radar, voorheen Stadskamer)
• Pok middelen systeemleren: het Rijk heeft vanaf 2022 tot 2027 middelen beschikbaar gesteld voor de verbetering van de dienstverlening in het kader van de lessen uit de toeslagenaffaire kinderopvang.
• Programma de Stad maken: vanuit Coalitieakkoord 2022-2026 budget toegekend.
• Impuls Wijk & Buurtaanpak: vanuit Coalitieakkoord 2022-2026 budget toegekend.
• Burgerberaad: bij de Voorjaarsnota 2023 is 0,400 miljoen euro beschikbaar gesteld voor organiseren Burgerberaad. Voor uitvoeringskosten adviezen Burgerberaad is aanvullend 1,300 miljoen euro beschikbaar gesteld voor 2024.

Ontwikkelen en wonen voor iedereen

• Taskforce versneld toevoegen woonruimte: aanvullend op het coalitieakkoord 2022-2026 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het versterken van de Taskforce versneld toevoegen woonruimte 0,850 miljoen euro
• Versterken huurteam: er zijn incidentele middelen toegekend zodat het huurteam meer meldingen kan oppakken en juridische ondersteuning kan bieden
• Uitvoeringsprogramma Beschermen bestaande woningvoorraad: bij het coalitieakkoord 2022-2026 en vanuit het rijk zijn er incidentele middelen beschikbaar gesteld om het programma uit te voeren.

Op basis van het coalitieakkoord 2022-2026 is in 2023 tot en met 2026 incidenteel budget beschikbaar voor de beleidsprioriteiten:

• Taskforce versneld toevoegen woonruimte 0,500 miljoen euro
• Bijzondere woonvormen 0,335 miljoen euro
• Thuis voor iedereen 0,335 miljoen euro
• Stimuleringsregeling studentenhuisvesting 0,150 miljoen euro
• Versterken huurteam 0,100 miljoen euro
• Pilot voorrang beroepsgroepen 0,070 miljoen euro 2024-2026

Klimaatvriendelijke stad

• Tijdelijke regeling capaciteit voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE): voor de jaren 2023 t/m 2025 zijn er vanuit het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor de apparaatslasten voor klimaat en energiebeleid een deel hiervan wordt besteed in het programma Klimaatvriendelijke stad voor 5.982 miljoen euro.
• Impuls uitvoeringskosten energietransitie: in het Coalitieakkoord 2022-2026 is in 2024 tot en met 2026 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de uitvoeringskosten van de energietransitie, dit betreft onder andere de kosten voor Zon op Dak en de klimaatvisie; 1,670 miljoen euro in 2024 tot en met 2026.
• Netcongestie: in de Voorjaarsnota 2023 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de aanpak van de netcongestieproblematiek voor het creëren van transportcapaciteit voor het uitvoeren van grote gebiedsontwikkeling, slimme netoplossingen, nieuwe samenwerkingen en innovatie.
• Investering warmte, water en energie: in de Voorjaarsnota 2023 zijn middelen beschikbaar gesteld om een bijdrage te kunnen leveren aan de benodigde ontwikkelingen binnen de energietransitie en uitvoering te kunnen geven aan investeringsvragen op het gebied van warmte, water en energie.
• Klimaatberaad: in het Coalitieakkoord 2022-2026 zijn er middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het Klimaatberaad.

Duurzame bereikbaarheid

• In de Programmabegroting 2021 is 7,8 miljoen euro beschikbaar gesteld voor stijging van energie- en brandstofprijzen. Dit budget is verdeeld over de verschillende programma's.
• In het MPR 2021 is 0,306 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de opruimkosten van parkeerterrein Papendorp.
• In 2024 komt het beheer van de parkeergarage Springweg tijdelijk (voor 4 jaar) bij de Vastgoedorganisatie te liggen. De exploitatielasten zijn als incidentele lasten in de begroting opgenomen. Na 4 jaar zal de parkeergarage gesloopt worden.

Aantrekkelijke, groene leefomgeving en erfgoed

• 1,959 miljoen euro Specifieke Regelingen Bodem en Ondergrond: voor 2025 is er vanuit het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor diverse Bodem en Ondergrond projecten (o.a. Gebiedsplan Omgevingswetproof en Griftpark Nazorg en Communicatie).
• 0,750 miljoen euro Extra impuls schone lucht: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026 voor het geven van een extra impuls aan schone lucht met het uitvoeringsprogramma voor luchtmaatregelen.
• 0,500 miljoen euro Aanpak schoon vervoer laadinfrastructuur: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026 voor het versterken van de laadinfrastructuur in de stad.
• 0,500 miljoen euro Vergroening Ravellaan-Noord: uitvoeringsbudget toegekend in de Voorjaarsnota 2021.
• 0,365 miljoen euro Ondersteuning Utrecht Natuurlijk: in de Voorjaarsnota 2024 is er incidenteel budget beschikaar gesteld voor ondersteuning van Stichting Utrecht Natuurlijk (0,365 miljoen euro in 2025 en 0,315 miljoen euro in 2026).
• 0,355 miljoen euro Tijdelijke regeling capaciteit voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE): voor de jaren 2023 tot en met 2025 zijn er vanuit het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor de apparaatslasten voor klimaat en energiebeleid. Een deel hiervan wordt besteed in het programma Aantrekkelijke, groene leefomgeving en erfgoed.
• 0,345 miljoen euro Provinciale subsidie realisatie parkzone Johan Wagenaarkade: de middelen die we vanuit de Provincie Utrecht hebben ontvangen voor de realisatie parkzone Johan Wagenaarkade zijn ook nog in 2025 beschikbaar.
• 0,317 miljoen euro Icoonproject Gedeelte van rondje Stadseiland: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026 voor onder andere de realisatie van deelgebied 3 (Jaarbeurs).
• 0,275 miljoen euro Prullenbakken 2024-2026 baten en lasten: in 2022 is de zwerfafvalvergoeding gestopt. Per 2023 is hier een gedeeltelijke vervanging voor in de plaats gekomen in de vorm van de prullenbakkenvergoeding. Hiermee wordt voor een belangrijk deel het Actieplan Utrecht Schone Stad gefinancierd. Na 2026 zal de vergoeding opnieuw worden vastgesteld.
• 0,250 miljoen euro Digitale Weerbaarheid: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026.
• 0,240 miljoen euro aanleg groene ommetjes: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026.
• 0,240 miljoen euro Icoonproject Krommerijnlinie Landschap: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026.
• 0,100 miljoen euro Loket meer groen in de straat: budget toegekend in het coalitieakkoord 2022-2026.
• 0,100 miljoen euro Impuls toegankelijkheid stadswater: budget toegekend in Coalitieakkoord 2022-2026.
• 0,090 miljoen euro Digitalisering Erfgoed: in de Voorjaarsnota 2021 is er incidenteel budget beschikbaar gesteld voor digitalisering van de opgave Erfgoed voor de periode 2021 t/m 2025.

Veilige stad

• Specifieke uitkering voor voorkomen georganiseerde en ondermijnende jeugdcriminaliteit (Preventie met Gezag 2022-2025).
• Subsidie ZonMW, project Samen erop af!. Een gerichte domein overstijgende aanpak vanuit Zorg en Veiligheid met als doel om de ondersteuning opvang en zorg voor mensen met een samenloop van complexe en langdurige problemen te verbeteren en knelpunten te verkleinen.
• Budget toegekend in het Coalitieakkoord 2022-2026 voor Focusgebieden ASW en Kanaalstraat/Damstraat.
• Digitale weerbaarheid, budget toegekend voor de periode van het coalitieakkoord 2022-2026.

Passende ondersteuning en opvang

• 1,117 miljoen euro in 2025 voor Living lab Eerst een thuis : in 2020 en 2021 zijn incidentele middelen ontvangen voor de aanpak van dakloosheid. Deze hebben wij meerjarig ingezet op Living lab Eerst een thuis.

Werk,toekomstbestendige economie en bestaanszekerheid

• Tweede stedelijke upcycle-centra: investeringsbudget voor het realiseren van twee stedelijke upcycle-centra (Tractieweg en Lunetten) waarvoor middelen zijn toegekend bij het coalitieakkoord 2022-2026.
• Versterken vestigingsklimaat circulaire bedrijven: in het Coalitieakkoord 2022-2026 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het versterken van het vestigingsklimaat van circulaire bedrijven.
• Reserve toeristenbelasting: Eenmalig 0,500 miljoen euro toegekend in de Voorjaarsnota 2024 voor een nieuwe reserve Toeristenbelasting.
• Verdichten en verduurzaming bedrijventerreinen via OMU: in het Coalitieakkoord 2022-2026 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het verdichten en verduurzaming bedrijventerreinen via de OMU. In 2025 en 2026 is dit incidentele budget respectievelijk 1 miljoen euro.
• Banenplan in samenwerking met werkgevers: 0,080 miljoen euro. In het Coalitieakkoord 2022-2026 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het banenplan in samenwerking met werkgevers.
• Basisbanen: in het coalitieakkoord is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor basisbanen. Het betreft 0,200 miljoen euro in 2024 en 0,300 miljoen euro in de jaren 2025 en 2026.

Kansrijk opgroeien

• In de Programmabegroting 2021 is 7,8 miljoen euro beschikbaar gesteld voor stijging van energie- en brandstofprijzen. Dit budget is verdeeld over de verschillende programma's.
• In de Voorjaarsnota 2023 is voor 2023 t/m 2025 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor tijdelijke huisvesting van onderwijs. De kosten hebben betrekking op de uitvoering van de reguliere wettelijke taak.
• In de Voorjaarsnota 2024 is incidenteel geld beschikbaar gesteld om de problematiek rondom netcongestie het hoofd te bieden bij het realiseren van onderwijshuisvesting en de maatschappelijke voorzieningen die daarmee verbonden zijn.
• In de Voorjaarsnota 2024 is geld beschikbaar gesteld voor een nieuw Integraal Huisvestingsplan Scholen (IHP). In dit plan zijn o.a. incidentele meerkosten opgenomen in 2026 en 2027 (0,950 miljoen euro) om uitdagingen bij de uitvoering van projecten het hoofd te kunnen bieden.
• In de Voorjaarsnota 2024 is een incidentele bezuiniging op het kapitaallastenbudget voor onderwijshuisvesting verwerkt voor de jaren 2024 t/m 2028 in het kader van het reëel ramen van investeringen en de hieruit volgende kapitaallasten. Hiertegenover is incidenteel personeelsbudget toegevoegd, omdat de afgelopen jaren de extra personeelskosten voor dit programma werden gedekt uit het overschot op het kapitaallastenbudget.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2024-2026 jaarlijks 0,150 miljoen euro beschikbaar gesteld voor Utrecht Leert!.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2024-2026 jaarlijks 0,300 miljoen euro beschikbaar gesteld voor verbeteren aansluiting MBO en arbeidsmarkt.

Levendige en gezonde stad

• Betaalbare huisvesting creatieve sector; als onderdeel van het Coalitieakkoord 2022-2026 is in de periode 2022-2026 incidenteel budget beschikbaar gesteld om betaalbare huisvesting mogelijk te maken voor de creatieve sector.
• Verhuizing nieuw depot Centraal Museum en Erfgoed; bij de programmabegroting 2021 is besloten om budget beschikbaar te stellen ter dekking van de kosten die samenhangen met de verhuizing van de collecties van het Centraal Museum en de afdeling Erfgoed naar het nieuwe depot.
• Domplein 4; om de exploitatie van Domplein 4 sluitend te krijgen is bij de Voorjaarsnota 2023 besloten om in 2024 en 2025 budget beschikbaar te stellen voor het beheer van Domplein 4.
• In de Voorjaarsnota 2023 is voor 2024 en 2025 in het kader van bezuinigingen op het huidige beleid een taakstelling opgenomen voor Domplein 4 van 0,100 miljoen euro.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2023-2026 jaarlijks 0,100 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het versnellen verduurzamen vastgoed.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2024-2026 jaarlijks 0,100 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het aansluiten van de vastgoed organisatie op de behoefte van maatschappelijke partijen.
• In de Programmabegroting 2021 is 7,8 miljoen euro beschikbaar gesteld voor stijging van energie- en brandstofprijzen. Dit budget is verdeeld over de verschillende programma's.
• In de Voorjaarsnota 2022 is voor 2023 en 2024 4,565 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het verhogen van de jaarlijkse dotatie aan de voorziening Vastgoedonderhoud Utrechts Vastgoed (Egalisatievoorziening VGB Onderhoud)
• In de Voorjaarsnota 2023 is in het kader van bezuinigingen en herschikking van budget een incidentele onttrekking uit de reserve Stadskantoor opgenomen van 0,1000 miljoen euro in 2025, in verband met de vervanging van de verlichting in het Stadskantoor.
• In afstemming met de accountant is bij de jaarafsluiting 2022 besloten een extra bedrag van 0,550 miljoen euro in de jaren 2022 t/m 2025 toe te voegen aan de voorziening planmatig onderhoud, zodat de voorziening ook in de toekomst toereikend is.
• In de Voorjaarsnota 2024 is een incidentele bezuiniging op het kapitaallastenbudget verwerkt voor vastgoed voor de jaren 2024 t/m 2028 in het kader van het reëel ramen van investeringen en de hieruit volgende kapitaallasten. Hiertegenover is incidenteel personeelsbudget toegevoegd, omdat de afgelopen jaren de extra personeelskosten voor dit programma werden gedekt uit het overschot op het kapitaallastenbudget.
• Bij de vaststelling van de Voorjaarsnota 2024 is een amendement aangenomen(A108 Geef sport de ruimte, maak voorkeursscenario mogelijk) waardoor er in 2025 een incidenteel budget van 1,000 miljoen euro is toegekend voor het knelpunt op sportpark Overvecht Noord en de verhuizing van hondenvereniging URV.
• In de Voorjaarsnota 2023 is in het kader van bezuinigingen en herschikking van budget een incidentele onttrekking uit de reserve Zwembaden opgenomen van 0,605 miljoen euro in 2025 en 2026.
• In de Voorjaarsnota 2024 is een incidentele bezuiniging op het kapitaallastenbudget verwerkt voor vastgoed en sport voor de jaren 2024 t/m 2028 in het kader van het reëel ramen van investeringen en de hieruit volgende kapitaallasten. Hiertegenover is incidenteel personeelsbudget toegevoegd, omdat de afgelopen jaren de extra personeelskosten voor dit programma werden gedekt uit het overschot op het kapitaallastenbudget.
• In de Voorjaarsnota 2023 is het knelpunt asiel opgenomen voor 1,060 miljoen euro, waarvan 0,142 miljoen euro gedekt wordt uit incidentele baten. Het restant (0,918 miljoen euro) is opgenomen als incidentele lasten.
• Als gevolg van het bestuurlijk akkoord opvang asielzoekers zijn de lasten in 2024 incidenteel verhoogd met 0,709 miljoen euro. Dit bestuurlijk akkoord loopt tot en met 2024.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2024-2026 jaarlijks 0,500 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de ondersteuning van digitale vaardigheden.
• Vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ontvangen wij tot en met 2026 extra middelen voor o.a. sport en bewegen en het versterken van de sociale basis is dit (€ 0,843 miljoen euro in 2025 en € 0 miljoen euro in 2026 incidenteel).
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,500 miljoen euro beschikbaar gesteld voor een stevige inzet op mentale zorg.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,100 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de extra inzet op preventie vechtscheidingen.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,300 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het versterken van de inzet leefstijlprogramma's gezonde leefstijl.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,290 miljoen euro beschikbaar gesteld voor advisering gezonde leefomgeving.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,250 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de extra inzet op Gezond ouder worden.
• We werken aan een stad waar sekswerkers schoon, veilig en transparant hun beroep kunnen uitoefenen. De Commissie Sorgdrager deed hiervoor verschillende aanbevelingen.  Om deze aanbevelingen uit te voeren zetten we de middelen (0,645 miljoen euro) in die we hebben gereserveerd voor Hulpverlening, Toezicht en Handhaving van het Nieuwe Zandpad.
• Diverse projecten bij Volksgezondheid voor 2025 en 2026 die met externe middelen worden gedekt: Vesta 2025: 0,483 miljoen euro en Vesta 2026: 0,080 miljoen euro. Cultivate: voor de periode 2025-2026 jaarlijks 0,154 miljoen euro.

Algemene Middelen en Overhead

• Betreft een herverdeling van beschikbare middelen Coronapakket 2/badzijde 103 Voorjaarsnota  2023/Eerste Bestuursrapportage 2023
• Mutaties in de algemene dekkingsreserve hebben een vereveningsfunctie / incidenteel karakter
• Bij de Voorjaarsnota 2022 is voor "Wet open overheid" incidentele middelen toegekend tot en met 2025
• Bij de Voorjaarsnota 2024 is voor de extra kosten als gevolg van het "Handhavingsdossier Binnenstad" voor de periode van 2024 tot en met 2028 jaarlijks 0,654 miljoen euro beschikbaar gesteld.
• Voor de hogere energie lasten Stadskantoor is er voor 2024 en 2025 incidenteel budget beschikbaar gesteld.